La AFIP salió a la caza de los contribuyentes que realizan la “bicicleta financiera” de comprar dólares a precio oficial y revenderlos en el mercado paralelo. Se estima que 12.000 contribuyentes registraron inconsistencias en sus declaraciones impositivas y que a través de ese mecanismo se giran unos u$s60 millones mensuales al mercado negro.

La operación está alentada por la ganancia rápida que se logra. Con los precios del dólar registrados ayer, de $4,46 el oficial y $5,55 el parapelo, se obtiene una renta de $1 peso por cada dólar comprado en un mostrador y vendido en el otro.

Hasta la entrada en vigencia de la autorización previa de la AFIP para la compra de divisas, esa modalidad era utilizada por los denominados “coleros” que con la sola presentación de un DNI obtenían dólares en las casas de cambio que revendían en el mercado secundario. La mayoría lo hacía por orden y con fondos de grandes operadores.

La autorización previa para la adquisición de divisas, la AFIP logró armar una base de datos que incluye cuánto, cuándo y dónde cada contribuyente adquirió dólares. Hasta ahora, esa base se utilizó para limitar las autorizaciones según las disponibilidades de divisas. La medida anunciada ayer por la AFIP va un paso adelante: cruzará la información recabada en esa base de datos con las declaraciones juradas del impuesto a los Bienes Personales (impuesto a la riqueza) donde hay que declarar además de las propiedades la tenencia de títulos, acciones y dinero en efectivo y en cuentas bancarias.

Ese cruce de datos permitió detectar a más de 12.000 contribuyentes que compraron más dólares de los que reconocen tener en la declaración de Bienes Personales.

Ahora deberán justificar qué hicieron con esas divisas. La sospecha de la AFIP es que las derivaron al mercado negro. La otra posibilidad es que no las hayan reconocido y les cabría alguna sanción por evasión impositiva.

Según las estimaciones de distintos operadores del mercado consultados por BAE, de los u$s500 millones que se fugan mensualmente del país a través de inversores minoristas, unos u$s60 millones se generan en este tipo de maniobras.

De acuerdo con la información del organismo que comanda Ricardo Echegaray, si bien hasta el momento se detectaron 12.000 contribuyentes que podrían estar operando de este modo, “la cifra se irá incrementando hasta el mes de junio, fecha en que opera el último vencimiento de las declaraciones juradas de bienes personales de 2011”.

A partir de estas fiscalizaciones, la AFIP advirtió que “todo aquel que no pueda justificar las diferencias, estará sujeto a un ajuste en su declaración jurada de Impuesto a los Bienes Personales y, de corresponder, en su declaración jurada de Impuesto a las Ganancias por incrementos patrimoniales no justificados”.

Detectaron evasión por $7 M entre importadores

En línea con la profundización de controles, la AFIP detectó ayer evasión en destinos de importación por más de 7 millones de pesos. Se corresponde con declaraciones aduaneras de 18 firmas importadoras y despachantes de aduana por “eludir los tributos a la importación”, informó el organismo.

Entre las maniobras detectadas en la Zona Franca La Plata, la AFIP registró “operaciones por las cuales se pagaron montos menores en concepto de derechos de importación, pago de derechos específicos mínimos, IVA y Ganancias, elusión del trámite de licencia no automática de importación, el control de origen no preferencial, así como de otras intervenciones previas (Minería, Industria)”. Las firmas involucradas corresponden a insumos para la actividad minera, máquinas, aparatos de alumbrado, bolsos de mano, rodamientos, muebles y construcciones prefabricadas.